División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Al contestar refiérase al oficio N° 18297 19 de noviembre, 2021 DFOE-CAP-0871 Licenciada Mahity Flores Flores Presidenta de la Junta Directiva BCR VALORES, S.A. maflores@bancobcr.com Estimada señora: Asunto: Aprobación del proceso concursal para el nombramiento por plazo indefinido del auditor interno de BCR Valores, S.A. En atención a su oficio N° SJD-0154-2021, mediante el cual solicita a la Contraloría General la aprobación del proceso concursal del puesto de auditor interno de BCR Valores, S.A. y su respectiva nómina de elegible, para efectos de nombrar un profesional en dicha plaza por tiempo indefinido, se le comunica que la Contraloría General resuelve: APROBAR el citado proceso concursal y la nómina, conforme a lo detallado a continuación: I. NORMATIVA APLICABLE Conforme lo dispuesto en el artículo 31 de la Ley General de Control Interno, N° 8292, y el punto 2.3 de los “Lineamientos sobre gestiones que involucran a la auditoría interna presentadas ante la Contraloría General de la República”, corresponde a la Contraloría General la aprobación para el nombramiento por plazo indefinido del auditor interno a partir de la nómina seleccionada por esa Administración. Con fundamento en ese marco jurídico, el análisis realizado se enfoca en la verificación de la legalidad y razonabilidad del concurso público, así como en el cumplimiento de lo establecido en el punto 2.3 de los citados Lineamientos. En consecuencia, la gestión de aprobación por parte de la Contraloría General, se fundamenta en la información contenida en las certificaciones que se aportan, así como en la documentación contenida en el expediente administrativo, el cual debe permanecer bajo custodia de la Administración que realiza el concurso, incluso después de finalizado el nombramiento. Se aclara además, que la valoración de la idoneidad de las personas aspirantes al puesto de auditor ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Al contestar refiérase al oficio N° 05351 15 de abril, 2021 DFOE-EC-0391 Licenciada Vanessa Olivares Bonilla Gerente General BCR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A. molivares@bancobcr.com Estimada señora: Asunto: Improbación del presupuesto extraordinario N° 1-2021 de BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A. La Contraloría General recibió el oficio No BCR-PB-048-2021, mediante el cual se remite el presupuesto extraordinario No 1-2021 de BCR Valores Puesto de Bolsa S.A., que tiene el propósito de aumentar recursos de servicios financieros y recuperación de inversiones financieras, para financiar sumas libres sin asignación presupuestaria por la suma de ?210,0 millones. 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas. La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva de BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A., como requisito de validez del documento aportado, consta en la sesión N° 08-21 celebrada el 17 de marzo de 2021. Lo anterior, de conformidad con lo regulado en la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP). 1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA De acuerdo con la norma 4.2.17 de las NTPP, el resultado de la aprobación externa del presupuesto institucional será la aprobación total o parcial, o en su defecto la improbación total en observancia de lo establecido en el marco jurídico, jurisprudencial y doctrinal aplicable. La improbación comunicada se fundamenta en la documentación proporcionada y en las certificaciones remitidas por esa entidad de acuerdo con lo establecido en la norma 4.2.14 de las NTPP. La veracidad d ...

   División de Fiscalización Operativa y Evaluativa  Área de Fiscalización de Servicios Económicos    Al contestar refiérase al oficio N° ?00732 19 de enero, 2021 DFOE-EC-0037 Licenciada Mahity Flores Flores Presidenta de Junta Directiva BANCO DE COSTA RICA VALORES S.A. maflores@bancobcr.com Estimada señora: Asunto: Autorización de nombramiento interino de la auditora interna del Banco de Costa Rica Valores S.A. En atención al oficio N° SJD-0003-2021, mediante el cual, conforme a la aprobación realizada por la Junta Directiva del Banco de Costa Rica Valores S.A. 1 (BCR Valores, S.A.), solicita autorización para nombrar de forma interina a la Magister Maribel Lizano Barahona como auditora interna de esa Sociedad por el plazo de 10 meses, en virtud de que la citada plaza quedó vacante con la jubilación del anterior titular de esa unidad, se le comunica que la Contraloría General resuelve: AUTORIZAR? el citado nombramiento, conforme a lo detallado a continuación: I. NORMATIVA APLICABLE Conforme lo dispuesto en el artículo 31 de la Ley General de Control Interno, N° 8292 y el punto 2.2.2 de los ?“Lineamientos sobre gestiones que involucran a la auditoría interna ante la CGR”?, corresponde a la Contraloría General autorizar el nombramiento interno para la plaza de auditora interna de BCR Valores S.A., mientras la Administración realiza el proceso público para nombrar al profesional en esa plaza por tiempo indefinido, bajo el entendido que tal nombramiento no puede exceder el plazo de 1 año . 2 II. DETALLE DE LAS CERTIFICACIONES APORTADAS Las certificaciones aportadas en la solicitud realizada y que sirven de respaldo para demostrar que el nombramiento interino cumplen con lo dispuesto en la citada normativa, se encuentran sus ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa  Área de Fiscalización de Servicios Económicos      Al contestar refiérase al oficio N° ?19737 14 de diciembre, 2020 DFOE-EC-1400 Licenciada Vanessa Olivares Bonilla Gerente General BCR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A. molivares@bancobcr.com Estimada señora: Asunto: Aprobación parcial del presupuesto inicial para el año 2021 de BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A. Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los miembros de la Junta Directiva y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le comunica la aprobación parcial del presupuesto inicial de BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A, por la suma de ?8.476,7 millones. 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas. El presupuesto inicial fue enviado a la Contraloría General mediante oficio N° BCR-PB-260-2020 del 25 de septiembre de 2020 atendiendo el plazo establecido en el artículo 19 de la Ley N° 7428 antes citada por medio del Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos (SIPP), de conformidad con lo preceptuado en la norma 4.2.12 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP). La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva como requisito de validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión N° 22-2020 celebrada el 23 de septiembre de 2020. Esto de conformidad con lo regulado en la norma 4.2.3 de las NTPP. 1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa  Área de Fiscalización de Servicios Económicos    Al contestar refiérase al oficio N.° ?13795 8 de septiembre, 2020 DFOE-EC-0961 Licenciada Vanessa Olivares Bonilla Gerente General BCR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A. molivares@bancobcr.com Estimada señora Asunto: Aprobación parcial del presupuesto extraordinario N° 1-2020 de BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A. La Contraloría General recibió el oficio N?o BCR-PB-220-2020 mediante el cual se remite el presupuesto extraordinario N?o 1-2020 de BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A., que tiene el propósito de incorporar al presupuesto vigente, un aumento en los ingresos por ?5.056,1 millones provenientes de intereses sobre títulos valores del Gobierno Central, recuperación de inversiones financieras y de vigencias anteriores (Superávit Libre), para ser aplicados en las partidas servicios, activos financieros y transferencias corrientes; así como una disminución de ?333,5 millones en ingresos por servicios financieros y su aplicación en servicios y activos financieros. 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas. La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva del BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A. como requisito de validez del documento aportado, consta en la sesión N° 17-2020 celebrada el 5 de agosto de 2020. Lo anterior, de conformidad con lo regulado en la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP) . ...

    División de Fiscalización Operativa y Evaluativa  Área de Fiscalización de Servicios Económicos    Al contestar refiérase al oficio N° ?12953 21 de agosto, 2020 DFOE-EC-0888 Licenciado Julián Antonio Morales Soto Auditor Interno BCR VALORES, S.A. jumorales@bancobcr.com Asunto: Aprobación de las modificaciones al Reglamento de organización y funcionamiento de la auditoría interna de BCR Valores, S.A. Se atiende su oficio BCR-VAL-AUD 043/2020, mediante el cual remite para aprobación de la Contraloría General las modificaciones al “?Reglamento de organización y funcionamiento de la Auditoría Interna de BCR Valores S.A.?”; ?aprobadas por la Junta Directiva de BCR Valores, S.A. ; y a su oficio BCR-VAL-AUD 049/2020 con el que 1 presenta el Reglamento con los ajustes solicitados por el Órgano Contralor, los cuales fueron aprobados por esa Junta . 2 Al respecto, me permito indicarle que, una vez revisados los documentos aportados y en el ejercicio de las competencias asignadas a la Contraloría General de la República , el Área de Fiscalización de Servicios Económicos resuelve: ?APROBAR las 3 citadas modificaciones realizadas al reglamento en mención. Esto con base en las certificaciones proporcionadas por la unidad de auditoría interna de BCR Valores, S.A. en atención a las regulaciones vigentes y sin perjuicio de las verificaciones que, en el ejercicio de la fiscalización posterior que compete a la Contraloría General, se determinen oportunidades para mejorar y fortalecer el reglamento a la luz del ordenamiento jurídico y técnico. Atentamente, Licda. Jessica Víquez Alvarado Gerente de Área Licda. Natalia Romero López Licda. Georgina Azofeifa Vindas ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa  Área de Fiscalización de Servicios Económicos    Al contestar refiérase al oficio N° ?20052 17 de diciembre de 2019 DFOE-EC-0981 Máster Paulo Villegas Fonseca Secretario Junta Directiva BCR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A. pvillegas@bancobcr.com Licenciada Vanessa Olivares Bonilla Gerente General BCR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A. molivares@bancobcr.com Estimados señor y señora: Asunto: Aprobación del presupuesto inicial para el año 2020 de BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A. Con el propósito de que lo hagan de conocimiento de los miembros de la Junta Directiva y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se les comunica la aprobación del presupuesto inicial de BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A. por la suma de ?9.536,0 millones. 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas. El presupuesto inicial fue enviado a la Contraloría General mediante oficio N° BCR-PB-191-2019 el 27 de septiembre de 2019 atendiendo el plazo establecido en el artículo 19 de la Ley N° 7428 antes citada, por medio del Sistema de Información sobre     Contraloría General de la República  T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr  ?http://www.cgr.go.cr/? Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica mailto:pvillegas@bancobcr.com mailto:molivares@bancobcr.com http://www.cgr.go.cr/   División de Fiscalización Operativa y Evaluativa  Área de Fiscalización de Servicios Económicos       ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N.° 06439 10 de mayo, 2019 DFOE-EC- 0366 Licenciada Vanessa Olivares Bonilla Gerente General BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A. molivares@bancobcr.com Estimada señora: Asunto: Aprobación del presupuesto extraordinario N° 1-2019 de BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A. La Contraloría General recibió el oficio No BCR-PB-066-2019 del 10 de abril de 2019, mediante el cual se remite el presupuesto extraordinario No 1 de BCR Valores Puesto de Bolsa, S.A. que tiene el propósito de incorporar al presupuesto vigente, recursos provenientes de Servicios Financieros, Intereses sobre títulos valores del Gobierno Central y Recursos de vigencias anteriores (Superávit libre), para ser aplicados en las partidas de Servicios, Intereses y comisiones, Bienes duraderos, Transferencias corrientes y Cuentas especiales. 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas. La aprobación interna efectuada por el Superior Jerarca como requisito de validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión N° 07-19 celebrada el 20 de marzo de 2019. Esto de conformidad con lo regulado en la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP). 1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y en las certificaciones rem ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio N° 17083 28 de noviembre, 2018 DFOE-EC-0842 Señor Paulo Eduardo Villegas Fonseca Secretario General BCR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A. pvillegas@bancobcr.com Estimado señor: Asunto: Aprobación parcial del presupuesto inicial para el año 2019. Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros de la Junta Directiva y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le comunica la aprobación parcial del presupuesto inicial de esa entidad para el año 2019 por la suma de ?9.292,0 millones. 1. CONSIDERACIONES GENERALES 1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas. El presupuesto inicial fue enviado a la Contraloría General con el oficio N° BCR-PB-171-18 del 26 de septiembre de 2018, atendiendo el plazo establecido en el artículo 19 de la Ley N° 7428 antes citada por medio del Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos Públicos (SIPP), de conformidad con lo preceptuado en la norma 4.2.12 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP) . La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva como requisito de validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión N° 16-18 celebrada el 17 de septiembre de 2018. Esto de conformidad con lo regulado en la norma 4.2.3 de las NTPP. mailto:pvillegas@b ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No. 11879 21 de agosto, 2018 DFOE-EC-0583 Licenciado Julián Antonio Morales Soto Auditor Interno BCR VALORES SOCIEDAD ANÓNIMA jumorales@bancobcr.com Estimado señor: Asunto: Remisión del Informe N° DFOE-EC-IF-00012-2018, Auditoría de carácter especial sobre el cumplimiento de requisitos normativos, técnicos y mecanismos de control en las etapas del proceso presupuestario que realiza BCR Valores, S.A. Para su conocimiento, me permito remitirle copia del Informe N° DFOE-EC-IF- 00012-2018, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de Carácter Especial efectuada en BCR Valores, S.A., sobre el cumplimiento de requisitos normativos, técnicos y mecanismos de control en las etapas del proceso presupuestario. Con respecto a las disposiciones del citado informe el Área de Seguimiento de Disposiciones de la DFOE, es la instancia técnica responsable de verificar su oportuno y efectivo cumplimiento y la competente para determinar si dichas disposiciones se han cumplido o no. Para efectos de esa verificación, esa Área podrá solicitarle expresamente a esa Auditoría su colaboración en los asuntos que requiera. Atentamente, Lic. Roberto Jaikel Saborío, M.Sc. Gerente de Área FAG/NCJ/kbp Adjunto: Lo indicado Ce: Área de Seguimiento de Disposiciones G: 2018000108-1 mailto:jumorales@bancobcr.com 2018-08-21T10:23:34-0600 ROBERTO ARMANDO JAIKEL SABORIO (FIRMA) ] ...